За годы своего существования Банковская комиссия МТП (ICC) стала ведущим глобальным органом по разработке правил для банковской отрасли, не только создавая общепризнанные правила и руководства для международной банковской практики, но и проводя передовые исследования и анализ.
Сегодня большинство современных документарных аккредитивов выпускается в соответствии с Унифицированными правилами и обычаями Международной торговой палаты (ICC) для документарных аккредитивов, редакция 2007 года, широко известными как UCP 600.
В этой статье мы объясним некоторые правила и рекомендации, содержащиеся в UCP 600, а также некоторую связанную с ним терминологию, чтобы дать вам более четкое понимание того, как должен быть составлен документарный аккредитив. Считайте, что это справочник по лексике и жаргону.
Вовлеченные стороны
Необходимо знать стороны, участвующие в документарных аккредитивных сделках, краткое описание которых приводится ниже: (UCP 600 Статья 2 Определения)
Авизующий банк означает банк, который авизует аккредитив по просьбе банка-эмитента.
Приказодатель означает сторону, по просьбе которой выставляется аккредитив.
Бенефициар означает сторону, в пользу которой выставлен аккредитив.
Подтверждающий банк означает банк, который добавляет свое подтверждение аккредитива по поручению или просьбе банка-эмитента.
Банк-эмитент означает банк, который выставляет аккредитив по просьбе заявителя или от своего собственного имени.
Исполняющий банк означает банк, который уполномочен на осуществление платежа по аккредитиву, или любой банк, в случае, если платеж по аккредитиву производится любым банком.
Адреса
Подстатья (j) статьи 14 правил UCP 600 гласит, что когда адреса бенефициара и приказодателя указываются в каком-либо предусмотренном документе, они могут не совпадать с адресами, указанными в документарном аккредитиве или в любом другом предусмотренном документе, но должны находиться в пределах той же страны, что и соответствующие адреса, указанные в документарном аккредитиве. Далее разъясняется, что контактные данные в отношении адресов бенефициара и приказодателя могут не учитываться, включая электронную почту, телефон и/или факс.
Изменения
Аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия банка-эмитента, подтверждающего банка, если таковой имеется, и бенефициара (UCP 600 Статья 10).
Независимость
Документарный аккредитив имеет свои собственные условия, которые не зависят от условий или исполнения договора купли-продажи. Это принцип независимости, в соответствии с которым документарный аккредитив рассматривается как независимая сделка. Независимость документарного аккредитива неоднократно подтверждалась в законодательстве на протяжении многих лет.
По сути, это приводит к тому, что документарный аккредитив рассматривается как первичное средство платежа (в отличие от гарантии по требованию или резервного аккредитива, которые являются вторичным средством платежа).
Чистый транспортный документ
Обычно в документарных аккредитивах указывается, что предъявляемый транспортный документ должен быть «чистым». Статья 27 UCP 600 гласит, что банки принимают только чистые транспортные документы, и что таким документом является тот, в котором не указано дефектное состояние товара или упаковки. Далее было уточнено, что слово «чистый» не обязательно должно присутствовать на документе.
Согласно ISBP 745, транспортный документ не должен включать положения, прямо заявляющие о дефектном состоянии товара или его упаковки.
Надлежащее представление документов
Надлежащее представление означает представление документов, соответствующих условиям аккредитива, применимым положениям UCP 600 и международной стандартной банковской практике. Это понятие более подробно раскрывается в статье 15 UCP 600.
Как указано в ISBP 745 (Предварительные соображения (iv)), приказодатель и бенефициар должны тщательно рассмотреть и согласовать документы, необходимые для представления, кем они должны быть выданы, содержание этих документов и сроки, в которые они должны быть представлены. Аккредитив должен требовать только те документы, которые необходимы (например, для целей таможенного оформления). Если это возможно, рекомендуется ограничить требования к документам инвойсом и транспортным документом.
eUCP
eUCP вступил в силу 31 марта 2002 года. Пересмотренная версия eUCP (Версия 2) вступила в силу 1 июля 2019 года. Принципы, на которых был основан eUCP, — это принципы, лежащие в основе UCP и стандартной практики, существующей в настоящее время для операций электронной коммерции. eUCP фокусируется на принципах электронной выписки и опирается на практику бумажных операций в функционально эквивалентных ситуациях для электронных представлений.
Рассрочка
Статья 32 UCP 600 гласит, что если в аккредитиве предусмотрены частичные платежи или отправка частями в течение определенных периодов времени и какая-либо часть суммы не использована или товар не был отправлен в течение срока, разрешенного для этой части, то аккредитив не может быть использован для этой и любой последующей части.
ISBP 745
Банковская комиссия ICC впервые утвердила Международную стандартную банковскую практику (ISBP) в 2002 году под названием ISBP 645. Впоследствии в 2007 году был выпущен ISBP 681, чтобы привести его в соответствие с UCP 600. Утверждение ISBP 745 было дано 17 апреля 2013 года.
- Важно отметить, что ISBP не вносит изменений в UCP 600. Он объясняет, как практика, изложенная в UCP 600, должна применяться специалистами по документарному аккредитиву.
- ISBP и UCP следует читать в целом, а не по отдельности. (ISBP 745 Предварительные соображения i.)
- Включение ISBP в условия документарного аккредитива считается неуместным, поскольку требование следовать согласованной практике подразумевается в UCP 600.
- Публикация отражает международную стандартную банковскую практику для всех сторон документарного аккредитива.
Аккредитив или документарный аккредитив (LC or DC)
Оба термина широко используются и являются синонимами. Различий между ними нет, но поскольку в правилах ICC принято ссылаться на «документарные аккредитивы»(В частности, UCP 600 и ISBP 745), в данном руководстве используется именно этот термин.
Негоциация
В подстатье (b) статьи 6 UCP 600 подчеркивается, что в аккредитиве должно быть указано, предоставляется ли он путем оплаты на месте, отсрочки платежа, акцепта или негоциации. Все три термина можно найти в статье 2 Определения UCP 600.
Негоциация означают покупку номинальным банком тратт (выписанных на банк, отличный от номинального банка) и/или документов по соответствующему представлению, путем авансирования или согласия авансировать средства бенефициару в банковский день или до него, в который возмещение должно быть выплачено номинальному банку. Важно отметить, что простое изучение документов не является «негоциацией».
Pre-Advice (Предварительное уведомление)
В настоящее время очень немногие аккредитивы предоставляются с предварительным уведомлением. Статья 11 UCP 600 «Передаваемые по телекоммуникациям и предварительно авизованные аккредитивы и их изменения» предназначена для ограниченного числа аккредитивов, которые состоят из предварительного авизо с последующим почтовым или телекоммуникационным подтверждением.
Разумные сроки
Прежние версии UCP предусматривали для банков «разумные сроки» для изучения документов. В подстатье (b) статьи 14 UCP 600 больше не говорится о разумных сроках, а период изучения ограничивается максимум пятью банковскими днями, следующими за днем представления документов.
Согласно «Комментарию к UCP 600» (Публикация ICC № 680) ссылка на разумный срок была исключена в связи с отсутствием стандартного применения этой концепции во всем мире. Однако это не означает, что принцип разумности полностью исчез. Банки по-прежнему должны быть разумными в отношении времени, затрачиваемого на изучение документов. Например, пять банковских дней на изучение представления, состоящей из относительно небольшого количества документов, не могут считаться разумными в соответствии с действующим законодательством.
Строгое соблюдение правил
24 мая 2016 года Исполнительный комитет Банковской комиссии ICC выпустил «Документ по вопросам«, содержащий заметки о принципе строгого соблюдения. Как отмечается в документе, вопрос о «строгом соблюдении» постоянно всплывал в связи с рассмотрением документов, представленных в рамках документарных аккредитивов. Соответственно, данный документ был выпущен для того, чтобы представить позицию Исполнительного комитета.
Было подчеркнуто, что ISBP, особенно последняя версия ISBP 745, оказали значительное влияние на снижение требовательности доктрины строгого соответствия. Фактически, можно спорить о том, существует ли вообще строгое соответствие. Обзор раздела «Общие принципы» ISBP 745 подчеркивает многочисленные аспекты процесса экспертизы документов, которые уменьшают необходимость буквального применения.
UCP 600
Документарные аккредитивы регулируются международным кодексом практики, разработанным Международной торговой палатой, известным как Унифицированные обычаи и практика для документарных аккредитивов (UCP). Эти правила были первоначально введены для того, чтобы устранить различия между национальными и региональными правилами по практике документарных аккредитивов.
Впервые они были опубликованы в 1933 году и с тех пор пять раз пересматривались, последняя версия известна как UCP 600. Она состоит из 39 статей, которые устанавливают требования, необходимые для регулирования операций по документарному аккредитиву.
URR 725
Ссылается на Унифицированные правила МТП для межбанковского возмещение по документарным аккредитивам, публикация № 725 (URR 725), которые применяются к любому межбанковскому возмещению, если в тексте разрешения на возмещение прямо указано, что на него распространяются эти правила.
Использование банка, осуществляющего возмещение, часто является определяющим фактором, когда номинированный банк принимает решение об исполнении или негоциации. Банки, которых просят добавить подтверждение, часто предпочитают, чтобы в документарном аккредитиве был указан банк-компенсатор, а не полагаться на то, что расчеты будут производиться непосредственно банком-эмитентом после получения банком-эмитентом соответствующих документов.
P.S.
- Существует множество важных нормативных ограничений и требований, а также бизнес аспектов, которые в данной статье не рассматриваются.
- Ничто из содержащегося здесь не должно рассматриваться как предоставление юридических или иных профессиональных консультаций для конкретных случаев, и читатели несут ответственность за получение таких консультаций от своих собственных юристов или других специалистов.
- Вы также можете обращаться к специалистам в нашей группе (администрации), для консультации в этих и иных вопросах.